Un trust irrévocable peut-il protéger vos actifs de Medicaid ?

Les soins de longue durée dans une maison de retraite peuvent coûter cher, jusqu’à 82 000 $ par an. Medicaid paie principalement pour les soins en maison de retraite, il n’est donc pas surprenant que Medicaid essaie de maintenir ces coûts à un niveau bas. Malheureusement, il le fait en vous obligeant à réduire vos dépenses.

A sad woman sitting on her couch

Avoirs comptables pour Medicaid

En ce qui concerne les soins de santé de base, l’éligibilité à Medicaid est basée sur vos revenus. Toutefois, lorsqu’il s’agit de soins de longue durée dans une maison de soins, Medicaid examine également vos avoirs. Pour l’année 2020, vous devez avoir 2 000 $ ou moins d’actifs comptables au total et gagner moins de 2 349 $ par mois de revenus.

Tout ce que vous possédez ne comptera pas nécessairement pour votre éligibilité à Medicaid pour les soins de longue durée. Il est important de comprendre ce qui compte et ce qui ne compte pas. Gardez à l’esprit que les programmes Medicaid sont gérés par l’État et que chaque État peut avoir des critères différents de ceux qui sont énumérés ci-dessous.

Actifs comptables

  • Comptes bancaires
  • Certificats de dépôt
  • Police d’assurance-vie dont la valeur en espèces est supérieure à 2 500 $ (c’est-à-dire que si la valeur en espèces est de 3 000 $, seuls 500 $ sont pris en compte aux fins de Medicaid)
  • Biens immobiliers (biens immobiliers supplémentaires qui ne sont pas à louer)
  • Actions et obligations
  • Véhicules (véhicules supplémentaires de moins de sept ans)

Avoirs non comptables

  • 401K ou IRA
  • Les biens que vous avez fait un « effort de bonne foi » pour vendre mais que vous n’avez pas pu vendre (par exemple, les biens à temps partagé)
  • Amélioration de l’habitat
  • Police d’assurance vie avec une valeur en espèces jusqu’à 2 500
  • Biens personnels (par exemple, objets d’art, meubles, bijoux)
  • Frais de funérailles et d’enterrement prépayés
  • Biens (résidence principale et biens de location qui ne sont pas une résidence principale)

Gardez à l’esprit que tout paiement que vous recevez d’un 401K ou d’un IRA ou tout revenu que vous recevez d’une propriété locative affectera votre éligibilité à Medicaid. Ils seront pris en compte dans le calcul de votre plafond de revenu.

Si vous avez trop d’actifs, vous devrez peut-être dépenser moins avant de pouvoir prétendre à des soins en maison de retraite.

La période de référence de Medicaid

Pour des raisons évidentes, de nombreuses personnes souhaitent préserver leur patrimoine pour leur conjoint, leurs enfants ou les générations futures. C’est là que la planification de Medicaid devient très importante.

Certaines personnes tenteront de donner leurs biens ou de les transférer à leurs amis et à leur famille, mais cela pourrait poser ses propres problèmes. C’est là qu’intervient la période de rétrospective de Medicaid. Le gouvernement cherche à savoir si des biens ont été donnés, transférés, donnés ou vendus à un prix inférieur à leur juste valeur marchande. La plupart des États, à l’exception de la Californie, regardent en arrière de 60 mois (cinq ans) ; la Californie ne regarde en arrière que de 30 mois.

Plus il y a d’argent qui a changé de mains, plus la période d’attente est longue. Il peut même falloir des mois ou des années pour être placé dans une maison de retraite. Cela peut être gênant pour toute personne ayant besoin de soins urgents.

Fiducies révocables et irrévocables

L’astuce consiste à transformer vos avoirs comptables en avoirs non comptables. Certaines personnes considèrent les fiducies comme un moyen d’atteindre cet objectif. Malheureusement, tous les trusts ne sont pas créés égaux. Vous devez comprendre la différence entre un trust révocable et un trust irrévocable.

Un trust révocable est un trust dans lequel vous avez toujours accès à vos actifs tout en conservant le contrôle pour modifier ou annuler les dispositions du trust. Medicaid considérera ce type de fiducie comme un actif comptable.

Un trust irrévocable, en revanche, est un trust dont les rênes sont prises par une autre personne, un fiduciaire désigné. Vous ne pouvez pas toucher aux actifs ni modifier les dispositions du trust de quelque manière que ce soit. Le fiduciaire n’est pas tenu de vous distribuer des biens, même à des fins de soins de santé. Le jour où vos biens sont transférés dans un trust irrévocable, ils deviennent non comptabilisables aux fins de Medicaid.

Malheureusement, ces biens sont considérés comme un don et sont soumis à la période de rétrospection de Medicaid. Après une période de cinq ans (une période de 30 mois en Californie), les actifs transférés ne vous soumettront plus à des pénalités ou à un retard d’éligibilité aux prestations de soins de longue durée de Medicaid. La planification à l’avance, avant même que vous n’ayez besoin de soins en maison de retraite, est la plus avantageuse.

Avantages d’un trust irrévocable

Il y a des avantages et des inconvénients à utiliser une fiducie irrévocable dans le cadre de votre plan Medicaid.

D’abord, cela peut être une entreprise risquée. Même si vous pensez que la personne que vous désignez comme fiduciaire gérera les actifs au mieux de vos intérêts, rien n’empêche cette personne de dépenser les fonds pour son propre profit. Vous devez avoir confiance en votre décision, car vous n’aurez aucun recours juridique en cas de problème.

Outre la conversion de vos actifs comptables en actifs non comptables, il y a d’autres avantages à avoir un trust irrévocable. Il s’agit de la planification successorale.

À votre décès, Medicaid se réserve le droit de récupérer les fonds qu’il a versés en votre nom. Il peut s’en prendre à vos actifs restants, même à des actifs qui n’étaient pas initialement comptables, comme votre maison.

Toutefois, votre État ne peut pas récupérer les fonds de la succession si vous avez un conjoint survivant, un enfant de moins de 21 ans ou un enfant aveugle ou handicapé, quel que soit son âge. Au décès de votre conjoint, l’État peut toujours s’occuper de votre succession, à condition que vous n’ayez pas d’enfants répondant aux critères ci-dessus.

Un trust irrévocable peut protéger vos biens contre le recouvrement de la succession de Medicaid. Les actifs d’un trust irrévocable ne sont pas détenus à votre nom et ne font donc pas partie de la succession homologuée. Lorsque vous ou votre conjoint (s’ils font partie de la fiducie) décédez, les actifs placés dans une fiducie irrévocable ne sont pas inclus dans la succession pour le calcul de la récupération de Medicaid, des droits de succession ou de l’homologation.

La planification de Medicaid peut être très compliquée, et l’est encore plus du fait que chaque État a ses propres règles. Un trust irrévocable peut être une option à envisager. Le transfert de vos actifs dans l’un de ces trusts peut les rendre non comptabilisables pour l’éligibilité à Medicaid, bien qu’ils puissent être soumis à la période de rétrospection de Medicaid si le trust est établi dans les cinq ans suivant votre demande d’adhésion à Medicaid. Il peut être dans votre intérêt de discuter de ces options et d’autres options de planification de Medicaid avec un avocat plus âgé de votre État.

Partie D de Medicare Trou de beignet

Sources des articles (certains en anglais)

  1. Fondation de la famille Kaiser. Le rôle de Medicaid dans les soins à domicile. 20 juin 2017.
  2. Conseil américain sur le vieillissement. Admissibilité à Medicaid : exigences 2020 en matière de revenu, d’actifs et de soins pour les maisons de soins infirmiers et les soins de longue durée. Mis à jour le 3 janvier 2020.
  3. Conseil américain sur le vieillissement. Comprendre la période de rétrospective de Medicaid ; pénalités, exceptions et écarts entre les États. Mis à jour le 7 janvier 2020.
  4. Conseil américain sur le vieillissement. Programmes de récupération des biens de Medicaid : quand Medicaid peut et ne peut pas prendre son domicile. Mis à jour le 2 janvier 2020.
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